ШВЕЙЦАРСКАЯ БАНКОВСКАЯ ПРОГРАММА В США: ОСТАЛОСЬ ПЯТЬ

Урегулирование дел швейцарских банков о сокрытии не облагаемых налогом активах с судебными органами США близится к концу: один из последних оставшихся банков уже достиг соглашения с властями США, в результате чего осталось всего пять банков которые еще не закрыли эту главу.

Швейцарское подразделение израильского банка Mizrahi-Tefahot заключило так называемое соглашение об отсроченном судебном преследовании (DPA) с Министерством юстиции США (DoJ). Банк, который использовал швейцарское подразделение Mizrahi Bank (Швейцария), чтобы скрыть активы, принадлежащие налогоплательщикам США, от налогообложение должен заплатить 195 миллионов долларов, заявил во вторник Минюст США.

Эта сумма состоит из непосредственно штрафа в размере 118 млн. Долл. США, а также возврата доходов, полученных от необлагаемых налогом активов, а также налогов, которые не были уплачены в результате незаконной деятельности. Соглашение предусматривает, что судебное преследование банка будет отложено на два года, чтобы позволить банку выполнить условия сделки.

6 ШВЕЙЦАРСКИХ БАНКОВ ВСЕ ЕЩЕ ЖДУТ ПРИГОВОРА ИЗ США

Спустя десять лет после того, как прокуратура США наложила на UBS огромный штраф, шесть швейцарских банков все еще ждут своего приговора. Поток данных и нехватка персонала задержали завершение оставшихся дел.

19 февраля 2009 года США наложили на швейцарский банк UBS рекордный штраф. Министерство юстиции (DoJ) приказало крупнейшему банку Швейцарии выплатить 780 миллионов долларов за помощь налогоплательщикам США скрывать свои активы от уплаты налогов.

С тех пор финансовый рынок Швейцарии резко изменился. Банки прекратили принимать сомнительные деньги, удалили такие активы из своих книг, а знаменитый закон о банковской тайне перестал применяться в отношении иностранных транснациональных активов.

TAX DISPUTE: BERN SNUBS U.S. AUTHORITIES

U.S. officials have been probing about a dozen employees of a Swiss bank and have requested comprehensive data on them, including all their email correspondence. The data was to be used to prepare a case against them.

The request has however been turned down, for the time being at least. The Swiss federal tax office (ESTV) declined to cooperate with the U.S. authorities, «Neue Zuercher Zeitung» reported this week.

The tax authority has taken a much tougher stand than the Swiss financial market regulator (Finma), which at the height of the dispute with the U.S., delivered a comprehensive «Leaver» list with the names of former UBS clients at Swiss banks to the Americans.

ШВЕЙЦАРИЯ ОЖИДАЕТ ВЫВОДОВ США О СВОИХ БАНКАХ

Швейцария надеется на скорейшее получение выводов по расследованию, которое проводится Министерством юстиции Соединённых Штатов в швейцарских банках т.н. первой категории.

Программа Министерства юстиции по проведению расследований в банковских учреждениях Швейцарии была согласована обеими сторонами в августе 2013 года. Ее целью явилось обеспечение возможности швейцарских банков принимать участие в расследованиях, инициированных Министерством в отношении использования иностранных банковских счетов для уклонения от уплаты налогов на территории США.

SWISS COURT STOP HANDOVER OF BANK EMPLOYEE DETAILS TO US

Switzerland’s highest court has ruled against the transfer of details of third parties such as bank employees or solicitors in cases of information handovers involving tax dodgers.

Wednesday’s ruling by the Federal Court upheld an earlier decision in a case brought by a US expat in Switzerland who disputed the transfer of details gleaned from his bank by the Swiss Federal Tax Administration (FTA).

The details of third-party individuals are not relevant to the case, the court said. It is vital to establish concretely which documents are necessary to send, and to avoid transferring information that might harm those innocent to the fraud.

ИТОГИ АМЕРИКАНСКОЙ ПРОГРАММЫ SWISS BANK PROGRAM ДЛЯ ШВЕЙЦАРСКИХ БАНКОВ

В 2013 году Швейцария и США подписали соглашение, позволяющее банкам Конфедерации избежать уголовного преследования в Соединенных Штатах за возможное содействие уклонению от уплаты налогов их американскими клиентами. В силу вступила так называемая «американская программа» («швейцарская банковская программа», в версии DoJ), в соответствии с которой финансовые учреждения, в зависимости от выбранной ими категории, могли договориться о выплате определенной суммы в обмен на соглашение об отказе от судебного преследования (Non-Prosecution Agreement, NPA) или доказать, что их деятельность была безупречной и не могла вызвать нареканий у властей США.

В начале 2016 года мы уже сообщали о штрафах, наложенных на некоторых участников этой программы, входивших во вторую категорию «нарушителей». Перед новогодними праздниками DoJ официально объявил о прекращении действия Swiss Bank Program и подвел некоторые итоги. Правда, для швейцарской стороны этот результат пока не окончательный: вердикт, ожидающий кантональные банки Цюриха и Базеля, изначально входившие в первую категорию учреждений, в отношении которых уже началось расследование (т.е. возможность NPA исключена), пока не известен.

Далее

U.S. WANTS SWISS BANK'S HELP TO COLLECT TAXES

Swiss bank already provide detailed information to the U.S. authorities under the terms of the Fatca tax law. Now, the U.S. is extending the demands on foreign banking institutes – much to the disquiet of the finance industry.

Fatca, the U.S. tax law applicable to Swiss banks since mid-2014, has been a double blow for Switzerland. Swiss companies have to provide details about their U.S. clients according to a complex procedure. And Switzerland is working with version 1.0 of the agreement, meaning that it foregoes receiving data from the U.S.

CREDIT SUISSE SAID TO FREEZE ACCOUNTS IN SEARCH FOR U.S. ASSETS

(Bloomberg) -- Credit Suisse Group AG has frozen dozens of accounts as it tries to determine if U.S. clients are hiding money from the Internal Revenue Service after the firm pledged to come clean about secret assets, according to a person familiar with the matter.

The bank is looking at indicators such as phone numbers or powers of attorney to determine whether Americans are the true owners of accounts not disclosed to the IRS, according to the person, who wasn’t authorized to speak publicly about the matter. Any client activity on these accounts now requires approval by a group within Credit Suisse, the person said.

ZKB BANKERS DENY CLAIMS OF HELPING U.S.CLIENTS DODGE TAXES

Two Swiss bankers charged with participating in a scheme to help U.S. clients hide more than $420 million from tax authorities pleaded not guilty in New York federal court Monday.

Christoph Reist and Stephan Fellmann were charged in 2012 with conspiring to help at least 180 U.S. taxpayers maintain undeclared accounts at Zuercher Kantonalbank, Switzerland’s largest publicly-owned regional bank. ZKB is one of 14 Swiss banks that has been under criminal investigation by the U.S. Justice Department for helping Americans evade taxes. Some of those banks, like Credit Suisse Group AG, resolved those cases.

SWISS BANKERS KNOW WHY THEY TURN AMERICANS AWAY !

The U.S. ambassador to Switzerland has complained that Swiss bank have stopped serving U.S. clients. Surely, a slap in the face for Swiss banking, which has just emerged from years of relentless pounding by U.S. authorities.

The recipients will have relished leaking it to the press: Suzan LeVine, the U.S. ambassador to Switzerland, recently sent a letter of complaint to a number of Swiss banks, according to a report by «Handelszeitung».

The top U.S. representative in Switzerland deplored the fact that Swiss banks closed the accounts of U.S. citizens and turned away new clients. LeVine wrote that she had received numerous letters from fellow Americans complaining that they didn't have access to basic banking services in Switzerland.

LeVine continued to offer her advise to the Swiss banks and finally suggested a meeting to discuss the rules and procedures in dealing with U.S. customers.
The letter was sent to numerous banks, for instance Migros Bank and at least to one bank that still awaits a fine in connection with the tax dispute in the U.S., according to the «Handelszeitung» report.

SWISS BANK PROBE ? CLEARLY, SINGAPORE IS THE NEXT

A long-winded criminal investigation into Swiss banks in the U.S. has gone largely silent. What does November's election in the U.S. mean for the banks still being investigated – which include Pictet and Zuercher Kantonalbank? A U.S. lawyer provides answers in a finews.ch interview.

Milan Patel 1Milan Patel is a former senior trial attorney for the Internal Revenue Service. He is now in private practice as the co-head of law firm Anaford's U.S. tax group in Zurich.

Patel's practice focuses on private clients with an emphasis on international tax, trusts and estate planning, succession planning, and cross-border business structuring.

ШВЕЙЦАРСКИЙ БАНК НЕ ИМЕЕТ ПРАВА ПЕРЕДАВАТЬ США ИМЕНА И ДАННЫЕ ШВЕЙЦАРСКИХ АДВОКАТОВ

Швейцарский банк, главный офис которого расположен в кантоне Тичино, — не имеет право передавать американским властям имена и данные двух адвокатов, которые оказывали услуги по управлению активами граждан США размещенных на счетах в данном банке. К такому выводу пришел Федеральный суд Швейцарии, который в последней инстанции отклонил соответствующую жалобу банка.

Ранее банк заключил с американской фемидой соглашение, по которому расследование против швейцарского финансового учреждения в США должно было быть прекращено. Частью соглашения стала обязанность выдать имена третьих лиц, которые, не будучи сотрудниками банка, тем не менее, оказывали фидуциарные услуги американским гражданам.

ОТНОШЕНИЯ МЕЖДУ ШВЕЙЦАРСКИМИ БАНКАМИ И ВЛАСТЯМИ США УЛУЧШИЛИСЬ

Федеральный министр финансов и президент Национального банка Швейцарии приняли участие в весенней ассамблее Международного валютного фонда и Всемирного банка, которая проходила в Вашингтоне.

Министр финансов Швейцарии Ули Маурер принял участие в дискуссии по вопросам управления бюджетом и улучшении структурной политики. Он заявил, что швейцарские власти считают ясную национальную бюджетную политику основой экономического роста, а многочисленные глобальные риски, такие как цены на сырье, терроризм и миграционные проблемы, влияют на мировую экономику.

Ули Маурер также высказался об отношениях между швейцарскими банками и судебными властями США, имея в виду напряженную обстановку последних лет. Он считает, что климат взаимоотношений между сторонами в настоящее время улучшился и снова имеет место культура диалога.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания, управления состоянием, открытия банковских счетов, покупки и хранения золота и других драгоценных металлов, а также за консультациями по вопросам защиты активов в Швейцарии.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype - volkov71 или email: swissbankinginfo@bluewin.ch

80 ШВЕЙЦАРСКИХ БАНКОВ ВЫПЛАТИЛИ США $1,36 МЛРД. ШТРАФОВ

Швейцарский банк HSZH Verwaltungs AG согласился выплатить США более 49 миллионов штрафов в рамках до судебного урегулирования дела об уклонении от уплаты налогов американских граждан и компаний через финансовые учреждения Швейцарии.

По информации Минюста США, это соглашение стало последним в рамках разбирательства с 80 банками Швейцарии, которые с 2013 года в общей сложности выплатили правительству США 1,36 миллиарда долларов штрафов, чтобы избежать уголовного преследования.

Отмечается, что, по соглашению, все банки обязаны сотрудничать с американскими правоохранительными органами и дальше.

Относительно банка HSZH министерство уточняет, что с августа 2008 года в нем на счетах американских налогоплательщиков и связанных с ними лиц и компаний хранилось до 1,12 миллиарда долларов, часть которых была незадекларирована перед финансовыми органами США.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания, управления состоянием, открытия банковских счетов, покупки и хранения золота и других драгоценных металлов, а также за консультациями по вопросам защиты активов в Швейцарии.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype - volkov71 или email: swissbankinginfo@bluewin.ch

ЧАСТНЫЙ ШВЕЙЦАРСКИЙ БАНК LEODAN PRIVATBANK AG ЗАКРЫВАЕТСЯ

На днях я сообщил о том, что частный швейцарский банк Leodan заключил соглашение с властями США в рамках программы SWISS BANK PROGRAMM и договорился с властями США о выплате штрафа в размере 500 тыс. долларов за оказание помощи американским гражданам в уклонении от налогов на родине.

И вот пришла следующая новость о том, что банк Leodan вынужден закрыться в связи с безуспешной попыткой приспособиться к ужесточившимся условиям работы на швейцарском финансовом рынке.

«Мы решили прекратить все операции. Потери в США никак не повлияли на это решение. Просто мы слишком маленький банк для того, чтобы быть независимым», — заявили в кредитном учреждении.

Также в банке сообщили, что располагают активами в управлении на сумму около 500 млн. швейцарских франков и уже ведут переговоры с неназванным частным швейцарским банком о том, чтобы перевести к нему всех клиентов и большинство сотрудников.

Банк Leodan , был пионером в области онлайн приват банкинга, и делал ставку на «цифровые банковские услуги». Мечте основателей банка, не суждено было сбыться, даже несмотря на партнерство с Crealogix - лидером в области банковского программного обеспечения в Швейцарии.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания, управления состоянием, открытия банковских счетов, покупки и хранения золота и других драгоценных металлов, а также за консультациями по вопросам защиты активов в Швейцарии.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype - volkov71 или email: swissbankinginfo@bluewin.ch

US Justice Department Announces Leodan Privatbank AG Reaches Resolution Under Swiss Bank

The Department of Justice announced today that Leodan Privatbank AG (Leodan), reached a resolution under the department’s Swiss Bank Program.

According to the terms of Leodan’s non-prosecution agreement, Leodan agrees to cooperate in any related criminal or civil proceedings, demonstrate its implementation of controls to stop misconduct involving undeclared U.S. accounts and pay a penalty in return for the department’s agreement not to prosecute Leodan for tax-related criminal offenses.

Leodan, which is organized as a corporation owned by private shareholders, is a small private bank that commenced doing business in September 2009. Leodan previously was known as PHZ Privat- und Handelsbank Zürich AG until it changed its name in August 2015 as part of a new business strategy. Leodan focuses on asset management, which encompasses advisory, brokerage and custodial services, for private and institutional clients. Leodan’s sole office is in Zurich, Switzerland. On Jan. 11, 2016, a meeting of Leodan’s shareholders was convened, and the shareholders voted to voluntarily wind-down Leodan’s banking operations.

Union Bancaire Privée settles with US authorities

The Geneva-based Union Bancaire Privée (UBP) bank is the latest to be fined by the United States for offences related to tax evasion. UBP will pay $187.7 million (CHF189 million) as part of its settlement with Washington.

UBP is considered to be in “category two” of the US programme for fining Swiss banks who aided Americans in evading taxes. So far, UBP’s fine is the second-highest issued to a category two bank, trumped only by the Ticino-based bank BSI, which paid $211 million last year.

Between 2008 and 2013, UBP held 2,919 accounts with ties to the US, containing both declared and undeclared assets totaling up to $4.9 billion. Some of those accounts had been acquired from other banks.

The bank communicated on Wednesday that the fine will be paid by a portion of 2015 profits that had already been set aside for that purpose.

In the first half of 2015, UBP generated a net profit of CHF79.5 million, down 3% on annual basis.
The Geneva-based UBP, one of Switzerland's leading asset management banks, employs some 1,300 people worldwide and had CHF93.1 billion in assets under management as of June 2015. In March, it acquired the Swiss activities of Coutts International, a division of the Royal Bank of Scotland.

UBP is the 77th “category two” bank to have settled its case with US authorities.

swissinfo.ch and agencies

Bank Lombard Odier and DZ Privatbank Settle U.S. Tax Claims

(Bloomberg) -- Bank Lombard Odier & Co and DZ Privatbank (Schweiz) AG agreed to pay a total of $107 million in penalties to avoid prosecution for helping U.S. taxpayers hide money from the government.

The settlements bring to 75 the number of accords Swiss banks reached with the U.S. Justice Department this year. The U.S. is set to collect more than $1.1 billion under the disclosure program that requires firms to say how they helped Americans cheat and where their money went.

Lombard Odier will pay $99.8 million in penalties. DZ Privatbank will pay $7.5 million, the Justice Department said in a statement Thursday.

Julius Baer reaches agreement in U.S. tax case with extra $200 million in provisions

Julius Baer has set aside nearly $200 million in additional provisions to settle a U.S. criminal investigation that it helped wealthy American clients dodge taxes, the Swiss private bank said on Wednesday.

The bank said it had reached an agreement in principle with the U.S. Attorney's Office for the Southern District of New York, settling the financial component of the case.

The bank's new provision for the settlement is $547.25 million, more than one and a half times the $350 million Zurich-based Baer had set aside in June to cover potential penalties in the U.S. tax case.

The full resolution remains subject to approval by the U.S. Department of Justice (DOJ), the bank said. It expects a resolution with the DOJ in the first quarter of 2016.

US Justice Department Announces Banque Cantonale Vaudoise Reaches Resolution Under Swiss Bank

The Department of Justice announced 23.12.2015 that Banque Cantonale Vaudoise (BC Vaudoise) reached a resolution under the department’s Swiss Bank Program. BC Vaudoise will pay a penalty of more than $41 million.

According to the terms of the non-prosecution agreement signed today, BC Vaudoise agrees to cooperate in any related criminal or civil proceedings, demonstrate its implementation of controls to stop misconduct involving undeclared U.S. accounts and pay a penalty in return for the department’s agreement not to prosecute this bank for tax-related criminal offenses.

Founded in 1845 and headquartered in Lausanne, Switzerland, BC Vaudoise was established by an Act of the Vaud Cantonal Parliament as a corporation organized under public law. The Canton of Vaud must hold a majority share of BC Vaudoise, and the Canton currently holds more than two third of the shares of BC Vaudoise.