CREDIT SUISSE ОПЯТЬ ОШТРАФОВАН ВЛАСТЯМИ США

Власти США наложили на швейцарский банк Credit Suisse новый штраф. На этот раз швейцарский банк должен заплатить 16,5 миллионов долларов США.

По мнению американской стороны, в промежутке между 2011 и 2015 гг. Credit Suisse проявил недостаточную осторожность при проведении банковский транзакций, что привело к нарушению норм о борьбе с отмыванием денег.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания, управления состоянием, открытия банковских счетов, покупки и хранения золота, перевода активов, а также за консультациями по вопросам защиты активов в Швейцарии.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype - volkov71 или email: swissbankinginfo@bluewin.ch</b>

МИЛЛИАРДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ШВЕЙЦАРСКОЙ ПРОГРАММЫ НАЛОГОВОЙ АМНИСТИИ

Налоговые органы Швейцарии заявили, что последняя программа налоговой амнистии принесла в федеральную казну и казну швейцарских кантонов CHF 24.7 млрд. швейцарских франков, превысив все ожидания.

Эти данные были обнародованы в четверг в ходе слушаний в парламенте, на которых швейцарская Федеральная налоговая администрация (FTA) представила данные о результатах программы.

Швейцарские законы ужесточаются для недобросовестных налогоплательщиков

С 1 января 2016 года намеренное уклонение от уплаты налогов на сумму более 300 тысяч франков считается в Швейцарии уголовно-наказуемым деянием.

Очередное нововведение входит в пакет мер, которые принимает Швейцария в рамках перехода к системе автоматического обмена информацией в налоговой сфере. Таким способом финансовая площадка Конфедерации приводит свою деятельность в соответствие с требованиями межправительственной «Группы по разработке финансовых мер по борьбе с отмыванием денег» (GAFI/FATF). Попробуем разобраться, о чем идет речь в новых положениях Уголовного кодекса.

Прежде всего, следует отметить, что в Швейцарии, в отличие от многих стран, до сих пор существует разница между двумя практически аналогичными правонарушениями, касающимися уклонения от уплаты налогов. В первом случае речь идет о занижении налога (например, плательщик попросту забыл задекларировать весь доход или имущество). Во втором, которое считается намеренным уклонением, плательщик осознанно идет на нарушение закона, представляя в налоговую администрацию поддельные документы. Если обычное занижение налога чревато штрафом, размер которого приблизительно соответствует незадекларированной сумме, то наказание за намеренное уклонение от его уплаты может привести в тюрьму.

Далее

ШВЕЙЦАРСКИЙ ФРАНК В ПРЕСТУПНЫХ СХЕМАХ

Как я написал в одном из своих недавних постов, с 2016 года в Швейцарии каждый наличный платеж свыше $ 100 тыс. швейцарских франков должен пройти проверку на предмет отмывания денег.

Новое правило вступает в силу с 1 января 2016 года. По нему устанавливается строгий набор условий, при которых работники торговли должны будут сообщать властям о подозрениях в отмывании денег в отношении клиентов.

В этой связи интересным представляется порассуждать в отношении использования швейцарских банкнот номиналом в 1000 швейцарских франков. По имеющимся данным банкноты данного номинала составляют около 60% от всей наличной денежной массы Швейцарии.

Представители уполномоченных органов Евросоюза неоднократно например заявляли, что 500 евровые купюры облегчают работу для мафии, налоговых уклонистов, наркоторговцев и террористов.

Швейцарский журналист и эксперт в области финансов Жиан Трепп в статье, опубликованной в газете Die Zeit пару лет назад отметил: «Слеп тот, кто думает, что только евро используется в качестве инструмента теневой экономики». Он также поделился некоторыми секретами, «использования» швейцарских банкнот номиналом в 1000 швейцарских франков. Он отметил, что в пустой пачке из-под сигарет помещается сумму в размере 40 000 франков. Франк в этом смысле гораздо эффективнее, чем евро – сигаретная пачка вмещает всего лишь 20 000 евро.

Эксперт в области финансовой преступности из Университета Люцерна - Михаэль Алкалай, для другой швейцарской газеты Tagesanzeiger скептически отозвался об идеях коллеги. Он не верит, что большое количество банкнот номиналом 1000 швейцарских франков используются криминальными структурами. По его мнению, идея Треппа – не что иное, как «довольно антикварное представление об отмывании денег».

Федеральная полиция Fedpol не смогла дать однозначного ответа на вопрос, заданный изданием Tagesanzeiger. «Иногда нам поступают сообщения о трансакциях с наличными деньгами, возможно, связанными с организованной преступностью. Но, в любом случае, указывается сумма финансовой операции, а не количество банкнот и их достоинство», - прокомментировали в пресс-службе Федерального управления полиции. Таким образом, Fedpol не имеет статистических данных в отношении «частоты» использования банкнотой в 1000 швейцарских франков в преступных целях.

Свое мнение высказал так же и Национальный банк Швейцарии (SNB). В данном газете Die Zeit комментарии SNB придает большое значение банкнотам номиналом 1000 швейцарских франков в качестве способа для сбережения денег. Известно, что данные крупные банкноты активно используются в некоторых отраслях швейцарской экономики: например, при продаже подержанных автомобилей, крупного рогатого скота и при оплате счетов на почте.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания, управления состоянием, открытия банковских счетов, покупки и хранения золота и других драгоценных металлов, а также за консультациями по вопросам защиты активов в Швейцарии.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype - volkov71 или email: swissbankinginfo@bluewin.ch

Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов в Швейцарии

Вот уже много лет, как в Швейцарии была установлена уголовная ответственность за отмывание денег. В соответствии с действующим Уголовным кодексом Швейцарии, под отмыванием денег понимается любое деяние, направленное на сокрытие или утаивание имущества, добытого преступным путем или имущества, приобретенного путем совершения тяжкого преступления.

Сегодня только серьезные преступления (наказуемые лишением свободы на срок от трех лет) признаются деяниями, составляющими предварительное условие для отмывания денег, в соответствии со статьей 305bis УК Швейцарии. Такие правонарушения, как, например, уклонение от налогов и налоговое мошенничество, до последнего времени таковыми не считались.
Для того, чтобы закон соответствовал рекомендации ФАТФ, швейцарский парламент внес поправки в статью 305bis УК.

Согласно новой версии данной статьи, которая вступит в силу 1 января 2016 года, квалифицированное уклонение от уплаты налогов и налоговое мошенничество станет предварительным условием для преступления отмывания денег в случае, если размер неуплаченного, таким образом, налога превышает 300 000 швейцарских франков в год.

Следствие по делу об отмывании денег может быть открыто на территории Швейцарии даже в том случае, если обусловившее совершение этого преступления деяние произошло за границей.

Уголовный кодекс Швейцарии: измененные статьи 305bis и 305ter

Статья 305bis, ч. 1 и 1 bis 1.

Тот, кто совершил деяние, способное воспрепятствовать установлению происхождения, выявлению или изъятию имущественных ценностей, в отношении которых он знал или должен был предполагать, что они получены от преступления или квалифицированного нарушения налогового законодательства, будет подвергнут наказанию в виде лишения свободы на срок не более трех лет или денежного штрафа. 1bis. Считаются квалифицированными нарушениями налогового законодательства преступления, указанные в статье 186 федерального закона от 14 декабря 1990 г. о федеральном прямом налоге и в первом абзаце первого пункта статьи 59 федерального закона от 14 декабря 1990 г. о гармонизации прямых налогов кантонов и муниципалитетов в случаях, когда сумма неуплаченных налогов превышает 300 000 шв. фр.

Статья 305ter, пункт. 2 2.

Лица, указанные в пункте 1, вправе сообщить в Бюро по сообщениям в сфере отмывания денег Федерального управления полиции о признаках, которые дают основание подозревать, что имущественные ценности происходят от преступления или квалифицированного нарушения налогового законодательства в смысле части 1bis статьи 305bis.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания, управления состоянием, открытия банковских счетов, покупки и хранения золота и других драгоценных металлов, а также за консультациями по вопросам защиты активов в Швейцарии.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype - volkov71 или email: swissbankinginfo@bluewin.ch

Швейцария обнародует данные иностранных налоговых уклонистов ?

По сообщению Deutsche Welle со ссылкой на данные швейцарской газеты Sonntagszeitung руководство Швейцарии намерено усилить борьбу с иностранными налоговыми уклонистами, которые хранят свои капиталы в Конфедерации.

По данным издания, немецкие и другие иностранные налоговые уклонисты должны готовиться к обнародованию их личных данных в сети Интернет. По имеющейся информации, налоговая администрация Швейцарии якобы собирается начать публикацию в сети личных данных таких налоговых уклонистов.
"Это должно помочь налоговым службам других стран более эффективно расследовать дела об уклонении от уплаты налогов, а самим лицам - опротестовывать в судебном порядке публикацию этих данных", - отмечает налоговая администрация Швейцарии.

Речь, в частности, может идти о резидентах Германии, Великобритании, Франции, Нидерландов, Польши, Чехии и России. Кроме обнародования имен, планируется раскрывать дату рождения лица, его гражданство или название компании и официальный адрес, по которому она зарегистрирована. Сведения о гражданах США будут содержать только инициалы.
Интересно только насколько данная информация соответствует действительности. Осмелюсь предположить, что все может выглядеть не так или не совсем так как представлено в материале издания.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания (private banking), управления состоянием (wealth management) и за консультациями по вопросам защиты активов.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype - volkov71 или email: vvaleriy@me.com

Франция начала официальное расследование деятельности швейцарской "дочки" HSBC

Французские власти объявили о проведении официального расследования в отношении швейцарского подразделения HSBC - HSBC Private Bank SA (Suisse) - по подозрению том, что в 2006-2007 годах банк содействовал клиентам в уходе от налогов, пишет Financial Times.

Суд потребовал от HSBC залога в размере 50 млн евро.

Ранее на этой неделе бельгийский суд предъявил швейцарской "дочке" HSBC обвинения в налоговом мошенничестве и отмывании денег на миллиарды евро.
На прошлой неделе HSBC оказался в числе шести крупных международных банков, оштрафованных регуляторами Великобритании, США и Швейцарии в общей сложности на $4,3 млрд за махинации на валютном рынке.

Для консультаций по вопросам связанным с управлением активами в Швейцарии, открытием и функционированием банковских счетов в швейцарских банках, регистрацией швейцарских компаний, а также другим вопросам, которые связаны со Швейцарией, вы можете обращаться по электронной почте: vvaleriy@me.com

A Belgian judge has charged the Swiss private banking arm of HSBC Holdings Plc with tax fraud and money laundering

(Reuters) - A Belgian judge has charged the Swiss private banking arm of HSBC Holdings Plc with tax fraud and money laundering, accusing the British-based bank of offering diamond dealers and other wealthy clients ways of hiding cash and evading tax.

Prosecutors said on Monday the charges related to business carried out by a Swiss unit of HSBC for wealth management clients, many of them from the large diamond trade in the northern Belgian city of Antwerp.

It said the alleged activities could have cost Belgium hundreds of millions of euros in lost tax receipts.

The action follows the theft of personal details of HSBC private banking clients in Switzerland in 2010, information that has been passed on to Belgian and French authorities.

HSBC Private Bank said it had been notified that it had been placed under formal investigation by a Belgian judge who, along with French authorities, was examining whether the Swiss unit acted appropriately on tax reporting requirements.

"Both the Belgian and French investigations have been notified in our filings previously and we will continue to cooperate to the fullest extent possible," the bank said in a statement.

The charges come more than a year after homes of some 20 clients of HSBC Private Bank (Switzerland) were searched in October 2013 in connection with the investigation.

A spokeswoman for the prosecutors said charges were currently only against the bank and certain employees and not its clients. The judge will ask several employees of HSBC Private Bank to appear for questioning.

"The Swiss bank is suspected of having knowingly eased and promoted fiscal fraud by making offshore companies available to certain privileged clients," prosecutors said in a statement.

The statement said the offshore companies were based in Panama and the Virgin Islands, with no economic activity and their only aim was to hide the wealth of the bank's clients.

Экономические преступления: тюремные сроки вместо штрафов / Financial crimes: prison instead of fines

Швейцарский парламент приступил к повторному пересмотру кодекса об административных правонарушениях и уголовно-процессуального кодекса. В ближайшее время планируется заменить денежные штрафы тюремными сроками.

В 2007 году Национальный совет решил показать пример либерализации законодательства и в значительной степени облегчил тяжесть наказаний за преступления средней тяжести. Тогда поправка во многом упростила жизнь экономическим преступникам, которые могли отделаться крупными штрафами, но не были вынуждены отправляться за решетку. Семь лет спустя парламент решил пересмотреть внесенные изменения. Изучив итоги сотен судебных процессов и стольких же жалоб пострадавших, парламентская комиссия предложила восстановить ранее действовавшие нормы, вернув судьям возможность отправлять преступников в тюрьмы.

Предложение об ужесточении наказаний поступило от правительства Швейцарии, которое стремится проводить политику по борьбе с финансовыми махинациями в соответствии с требованиями общеевропейских институтов. Конфедерация активно включилась в работу межправительственной «Группы по разработке финансовых мер по борьбе с отмыванием денег» (GAFI/FATF). Несмотря на заметное усиление контроля, Швейцария до сих пор (пускай и с трудом) сохраняет за собой статус «финансового рая», в который не всегда проникают международные инспекторы. Уже с 1 августа ситуация изменится: местные банки получат полное право выдавать информацию о своих клиентах по запросу налоговых органов, не уведомляя человека о том, что против него ведется расследование. Никто не сомневается в том, что банки будут сотрудничать с госорганами.

Далее

Для консультаций по вопросам связанным с управлением активами в Швейцарии, открытием и функционированием банковских счетов в швейцарских банках, регистрацией швейцарских компаний, а также другим вопросам, которые связаны со Швейцарией, вы можете обращаться по электронной почте: vvolkov@alpha-capita.ch

В швейцарский парламент представлен проект закона в котором устанавливается порог налоговых нарушений, предполагающих отмывание денег

Согласно новому проекту закона, переданному Федеральным Советом (Правительством) в парламент Швейцарии, изъятие более 200 000 франков из налогов с использованием поддельных документов, станет правонарушением, предполагающим отмывание денежных средств.

Проект закона пересматривает определение категорий уголовных правонарушений. Существует разница между изъятием и обманом (мошенничеством), но когда изъятие из налогов было сделано с помощью подделки или хитростью, оно будет рассматриваться как обман, наказываемый тюремным заключением до трех лет.

Незадекларированные суммы, превышающие начальный порог в 600 000 франков, будут квалифицироваться как обман. Такой обман будет считаться правонарушением, предшествующим отмыванию денежных средств, то есть преступлением, за которое положено до пяти лет тюрьмы.

Большинство представителей правых партий, которые участвовали в обсуждении нового закона, не согласились с тем, чтобы предполагаемое налоговое правонарушение распространялось на очень противоречивую реформу уголовного налогового права.

Правительство согласилось с замечаниями и вместо пересмотра налогового законодательства, предлагает парламенту отделить два проекта и таким образом изменить налоговый кодекс. Порог правонарушений, предполагающих отмывание денег, будет снижен до 200 000 франков, изъятых из налогов за год, но только для прямого налогообложения.

Кроме того предлагается, чтобы при покупке недвижимого или движимого имущества, нельзя будет платить более 100 000 франков наличными. Сумма, превышающая этот предел, должна выплачиваться через финансового посредника, определенного по закону об отмывании денежных средств.

Для консультаций по вопросам связанным с управлением активами в Швейцарии, открытием и функционированием банковских счетов в швейцарских банках, регистрацией швейцарских компаний, а также другим вопросам, которые связаны со Швейцарией, вы можете обращаться по электронной почте: vvolkov@alpha-capita.ch

Швейцарские банкиры критикуют проект изменений в законодательство в сфере налогообложения

Ассоциация частных банкиров Швейцарии (Swiss Private Bankers Association (SPBA)) раскритиковала проектное законодательство, вынесенное на обсуждение Федеральным Советом страны и содержащее положения, имеющие коренное значение для финансового центра юрисдикции.

Так, в своем недавнем коммюнике SPBA выразила свои опасения относительно ряда положений, включенных в разработанный Федеральным Советом законопроект, предусматривающий реформирование уголовного законодательства в части налогообложения. Поддерживая концептуальное содержание законопроекта, сфокусированное на координировании, стандартизации и унификации взысканий и процедур, присущих налоговой системе, Ассоциация, тем не менее, отвергает конкретные предложения законодателей.

Федеральный Совет, защищая свою позицию, заявляет, что предложенная реформа направлена на восстановление правовой определенности в уголовном праве в части налогообложения, тем самым — на гарантирование единого подхода к урегулированию вопросов налогообложения, в которые вовлечены частные лица, независимо от последующих процедур. В рамках действующего законодательства запросы о предоставлении банковской информации могут быть удовлетворены в ходе уголовных процедур в части косвенного налогообложения, при этом вопросы прямого налогообложения отодвигаются на второй план.

Предложенный законопроект объединяет элементы, составляющие с той или иной точек зрения нарушение, и переопределяет налоговое мошенничество в качестве квалифицированной формы уклонения от налогообложения, а также исключает применение двух взысканий за одно и то же нарушение. Законопроект также предусматривает, что серьезные налоговые нарушения должны расцениваться как уголовное преступление, предикативное (прямо предшествующее) актам уклонения от налогообложения. Под серьезным налоговым нарушением подразумевается деяние, результатом которого является вовлечение сумм, превышающих 600 000 швейцарских франков (628 209 долларов США).

SPBA со своей стороны предупреждает, что содержащиеся в законопроекте положения могут быть использованы применительно к лицам, отличным от налогоплательщиков, а конкретно к банкам и их клиентам. Кроме того, по мнению Ассоциации недопустимо предоставлять главе кантональных налоговых органов право использования новых мер расследования и правоприменения, включая обыск и доступ к банковским счетам, на том основании, что налоговые органы становятся попросту судом и присяжными в одном лице, тем самым накладывая негативный отпечаток на взаимоотношения между гражданином и государством.

Для консультаций по вопросам связанным с управлением активами в Швейцарии, открытием и функционированием банковских счетов в швейцарских банках, регистрацией швейцарских компаний, а также другим вопросам, которые связаны со Швейцарией, вы можете обращаться по электронной почте: vvolkov@alpha-capita.ch

Уклонение от уплаты налогов может стать в Швейцарии уголовным преступлением

Швейцария готовит свой юридический арсенал против ухода от налогов.
Швейцария готовится к новой революции, направленной на адаптацию своего законодательства к стандартам Группы финансовой деятельности (Gafi), членом которой она является. По новым правилам, налоговое правонарушение должно рассматриваться как преступление. Банкиры должны относиться к клиенту, подозреваемому в уходе от налогообложения, также как они действуют по отношению к лицам, подозреваемым в отмывании денег добытых от продажи наркотиков.

Министр финансов Швейцарии собирается рассмотреть проект закона по этой проблеме уже в начале следующего года. К 2015 году национальные законодательства стран членов группы Gafi должны соответствовать стандартам. Однако каждая страна сможет самостоятельно определять, какие нарушения в части налогообложения должны приниматься во внимание.
Новый закон должен быть дополнен стратегией «чистых денег», разработка которой тоже ожидается. Помимо криминализации правонарушениq, банки должны будут не принимать незадекларированные деньги. Правда, пока еще не ясно, выскажется ли Федеральный совет Швейцарии за то, чтобы требовать от клиента налоговую декларацию, или за новый кодекс поведения банков.

Бавария собрала полмиллиарда евро с раскрытых налоговых уклонистов

Министерство финансов Баварии раскрыло данные о том, сколько денег вернуло в казну благодаря покупке диска с данными немецких налоговых уклонистах, пишет Sueddeutsche Zeitung. По словам главы ведомства Маркуса Зёдера (Markus Soeder), с 2010 года баварские налоговики собрали дополнительно более 500 миллионов евро. При этом местные власти заплатили за покупку диска только один миллион евро.

Бавария не покупала информацию об уклонистах напрямую. Диски через посредников приобретали налоговые службы Северного Рейна-Вестфалии, а Мюнхен фактически покупал у них только информацию, касающуюся жителей Баварии. Власти Северного Рейна-Вестфалии отдали за несколько дисков в общей сложности около девяти миллионов евро.

Больше всего денег было собрано благодаря тому, что уклонисты, узнав о покупке властями их данных, решили оформить явку с повинной. К началу октября в налоговую обратились 5176 человек, пожелавших вернуть невыплаченные налоги.

По словам Зёдера, на данный момент число явок с повинной идет на спад. Самостоятельно покупать диски с данными уклонистов или финансировать приобретение таковых Бавария больше не собирается. Подобный способ призвать неплательщиков к ответственности предпочитают федеральные земли, которыми руководят социал-демократы. Те земли, во главе которых стоят представители правящих на федеральном уровне ХДС/ХСС и СвДП, считают покупку дисков нелегальной.

Правительство ФРГ делает ставку на налоговое соглашение со Швейцарией, где немцы чаще всего прячут свои сбережения от налоговой. Кабинет министров Германии одобрил документ, согласно которому счета граждан ФРГ в швейцарских банках, открытые после 2000 года, будут облагаться налогом от 21 до 41 процента. В дальнейшем для новых клиентов предусмотрена ставка 26,375 процента. Однако оппозиция в лице СДПГ и "Зеленых", имея большинство в бундесрате, намерена заблокировать принятие соглашения.

Швейцария рассматривает унификацию уголовного налогового законодательства

Швейцарский Федеральный совет планирует унифицировать уголовное налоговое законодательство Конфедерации, чтобы укрепить правовую определенность.

По данным швейцарского Федерального департамента финансов (ФДФ), Федеральный совет намерен укрепить правовую определенность в Швейцарии, унифицируя существующие процедуры, а также унифицируя определение уголовные преступления в уголовном налоговом законодательстве.

Отстаивая свои планы, Федеральный совет подчеркивает необходимость обеспечивать, чтобы независимо от вида налога, в отношении которого осуществляется нарушение, возбуждалось одно и то же уголовное дело, которое будет приводить к одному и тому же судебному заключению.

Также Федеральный совет подчеркнул, что кантональным налоговым управлениям необходимо иметь доступ к определенной банковской информации, чтобы они могли осуществлять свои процедуры в делах по уклонению от уплаты налогов.

В своем релизе Федеральный департамент финансов поясняет, что уголовное налоговое законодательство формирует часть налогового законодательства Конфедерации, и содержит положения, направленные на гарантирование налоговой справедливости, при помощи наказания налоговых преступлений. Федеральный департамент финансов выделяет тот факт, что постановления о наказаниях и процедурах, которые установлены в существующем законодательстве в различном виде, варьируются в зависимости от вида налога, в отношении которого совершено нарушение.

Поэтому Федеральный совет посоветовал Федеральному департаменту финансов работать вместе с кантонами, чтобы создать законопроект, предусматривающий необходимые поправки и улучшения, ко дню запуска консультации, которая пройдет весной 2013 года.

Кроме того, также будет рассматриваться гармонизация сроков давности при помощи уголовного законодательства и административных законов, что касается налога на доход, гербового сбора и налога на добавленную стоимость. Все это направлено на облегчение преследования налоговых правонарушений.

Заключенный банкир получил от Налогового управления США рекордные $104 млн

Бывший сотрудник UBS Брэдли Беркенфелд помог уличить банк, в котором сам помогал богатым американцам уклониться от уплаты налогов.

Беркенфелд, в 2001-2006 гг. работавший в UBS в Женеве, был арестован в США в 2008 г. Минюст обвинил его и еще нескольких человек в сговоре с целью помочь миллиардеру Игорю Оленикоффу не платить налоги. Беркенфелд сам предложил прокурорам назвать имена клиентов UBS и рассказать о налоговых схемах, но обвинение ему все равно предъявили. Он признал себя виновным и был приговорен к 3 годам и 4 месяцам. Месяц назад с хорошими характеристиками от администрации тюрьмы он был переведен в пенитенциарное заведение с мягким режимом, где ему осталось сидеть 9 месяцев.

Выйдя на свободу, он получит от IRS огромную сумму — $104 млн, сообщило управление. Это плата за помощь в разоблачении UBS: Беркенфелд предоставил IRS информацию о секретных офшорных счетах, которые банк открывал американским налогоплательщикам.

Федеральный прокурор Джеффри Слоуман называл его помощь «своевременной, значительной, полезной, правдивой, полной и надежной». По закону 2006 г. за содействие следствию, которое помогло отсудить у нарушителя деньги, информатор может получить до 30% от вырученной суммы.

UBS в 2009 г. заплатил США $780 млн, чтобы заключить мировое соглашение по уголовному делу, возбужденному за помощь в уходе от уплаты налогов. Из них $400 млн — возврат налогов, еще $380 млн — незаконно полученной прибыли.

Беркенфелд, по словам его адвоката Дина Зербе из Zerbe, Fingeret, Frank & Jadav, подал в IRS несколько заявок на получение вознаграждения, одна из них — на долю от $400 млн.

Назначенные Беркенфелду $104 млн — максимальная сумма, выплаченная в соответствии с законом о поощрении информаторов. С этих денег он должен заплатить налог по ставке 35% — $36,4 млн.

Данные Беркенфелда помогли IRS вернуть американским налогоплательщикам $5 млрд, заявил директор Национального центра помощи информаторам Стивен Кон: столько управлению удалось получить в виде налогов и штрафов благодаря преследованию UBS и ряда других финансовых институтов, а также с помощью программы амнистии для американцев, имеющих секретные счета за рубежом.

Законодатели призывают IRS чаще использовать выплаты информаторам; сенатор Чарльз Грассли направлял налоговикам письмо с критикой за пассивность. Отвечая на него в июле, председатель IRS Дуг Шулман отметил, что в текущем финансовом году (завершится в сентябре) ведомство рекомендовало три выплаты и рассматривало более 60 заявок. Размер выплат он не назвал.

UBS и правительства США и Швейцарии договорились, что банк передаст IRS имена 4450 клиентов и данные об их секретных счетах. Беркенфелд и его подельники, рекламируя услуги в США, по словам обвинителей, уверяли потенциальных клиентов в нерушимости банковской тайны в Швейцарии и Лихтенштейне.

Использованы материалы WSJ

Глава СДПГ обвинил швейцарские банки в ФРГ в преступной деятельности

Председатель оппозиционной Социал-демократической партии Германии (СДПГ) Зигмар Габриэль (Sigmar Gabriel) потребовал от органов юстиции ФРГ принять жесткие меры против швейцарских банков, помогающих немцам уклоняться от уплаты налогов. "Речь идет об организованной преступности в швейцарских банках, работающих в Германии", - заявил он в интервью радиостанции Deutschlandfunk в воскресенье, 12 августа.

Габриэль выразил недовольство тем, что во Франкфурте-на-Майне, где сосредоточены немецкие филиалы швейцарских банков, власти не могут создать специальную прокуратуру, которая занималась бы расследованием такой преступной деятельности. Он отметил, что к делу можно было бы подключить и генеральную прокуратуру. По мнению Зигмара Габриэля, Германии следовало бы ориентироваться на США: "Они без обиняков и всерьез пригрозили швейцарским банкам уголовным преследованием. Почему же мы не решаемся сделать то же самое?" - задал он риторический вопрос.

Глава СДПГ высказался в поддержку покупки финансовыми органами федеральной земли Северный Рейн - Вестфалия дисков с данными о немецких клиентах швейцарских банков, уклоняющихся от уплаты налогов в ФРГ. Он напомнил, что такие действия санкционированы высшими судебными органами Германии. Габриэль также раскритиковал согласованный Германией и Швейцарией договор о сотрудничестве в сфере налогообложения, который, по его словам, лишь "легализирует уклонение от уплаты налогов".

Американские власти допрашивали детей сотрудника женевского банка

В сегодняшнем номере Tribune de Geneve появилось сенсационное сообщение о шестичасовом допросе, которому подвергли американские власти двух подростков, прилетевших из Женевы в США проведать своих бабушек и дедушек.

Данный эпизод произошел еще в мае, но просочился в прессу лишь сейчас.

Двое подростков были задержаны прямо в аэропорту и подвергнуты многочасовому допросу. При этом им не разрешили связаться со своими дедушкой и бабушкой, которые ждали их в зале прилета.

"Где живет твой отец?", "Чем занимается твой отец?", Он иногда ходит на работу в США?" - такие вопросы, как сообщают журналисты, задавались подросткам во время допроса бессчетное число раз.

Власти требовали предоставить им информацию о деятельности отца детей, который занимает в банке должность управляющим активами.

Депутат Национального совета Швейцарии Жан-Кристоф Швааб выступил с резкой критикой действий американской стороны. "Федеральный совет должен обратиться в Соединенные Штаты с жалобой, – читает он. – Методы, которые они используют, – очень жесткие, если не варварские. Мы живем не в средние века, когда вся семья продавалась в рабство, если отец согрешил. Кроме того, нет доказательств того, что этот сотрудник банка совершил какую-либо провинность".

Добровольные налоговые осведомители получили около 1 миллиона фунтов

Как стало известно из материалов опубликованных 31 июля британской неправительственной исследовательской организацией Exaro, Королевская служба налогов и таможни Великобритании выплатила за последние 4 года  около 1 миллиона фунтов  в качестве вознаграждения добровольным осведомителям за информацию о налоговых нарушениях и преступлениях сограждан.

Только в прошедшем году налоговое ведомство Великобритании получило около 70 тысяч сообщений от граждан, а в  случаях, когда подобная информация привела к  взысканию сокрытых налоговых платежей, осведомители получили в качестве вознаграждения суммарно около 374 тысяч фунтов.

Размеры вознаграждений начинаются от 50 фунтов и устанавливаются налоговым ведомством индивидуально в каждом конкретном случае.

За указанный период максимальное вознаграждение, в размере 100 тысяч фунтов, было выплачено  банковскому служащему в Лихтенштейне за информацию о  британских клиентах банка, уклоняющихся от уплаты налогов у себя на родине.

Как следует из официальной информации налогового ведомства Великобритании, за период с 2005 г. по 2009 г., информация от добровольных  осведомителей привела к выплате ранее сокрытых налоговых платежей в общем размере около 42 миллионов фунтов.