Швейцарские банкиры выступают против предложенной стратегии «белых» денег (White-money strategy)

Швейцария планирует к концу этого месяца внести изменения в представленную в Марте 2012 года так называемую стратегию «белых» денег (white-money strategy), которая призывает швейцарские банки отказаться от депозитов клиентов, которые не раскроют происхождение своих средств и не подтвердят их налоговый статус (что с их ативов уже уплачены налоги). По мнению правительства практика размещения незадекларированных активов в швейцарских банках должна быть прекрашена так как она является угрозой для дальнейшего существования швейцарских банков.

Швейцария в настоящий момент пытается избавиться от своего образа как налогового убежища. Все это происходит на фоне расследований, которые проводятся в США в отношении ряда крупнейшие швейцарских банков, включая Credit Suisse Group AG и Julius Baer Group Ltd. Швейцарские банки подозреваются в оказании помощи американским гражданам в уклонении от уплаты налогов.

Принятие более жестких стандартов и требований в отношении раскрытия информации об активах размещенных на счетах в швейцарских банках может подтолкнуть многих клиентов на перевод, принадлежащих им состояний в другие директории.

Пока непонятно какие изменения будут внесены в предложенную стратегию.

Швейцарские управляющие состояниями (wealth managers) выступают против инициативы правительства и опасаються спугнуть состоятельных клиентов, заставляя их декларировать (подтверждать) налоговый статус, размещенных на банковских счетах средств.

Кроме того, в связи с последними инициативами, швейцарские банки имеют в своем распоряжении около трех лет до того момента когда уклонение от уплаты налогов в соответствии с новыми международными стандартами будет приравнено к отмыванию денег. Чтобы не стать соучастниками таких преступлений, банки будут вынуждены попросить у клиента подтвердить, действительно ли их активы были уже обложены налогом и задекларированы, говорит Филипп Кенель, юрист Python & Peter в Лозанне. "Если банки начнут требовать у клиентов подписания подобных заверений уже сейчас, та они могут отпугнуть существующих клиентов и рискуют потерять прибыль которую они могут получать от работы с клиентами в течении этих трех лет", сказал Кенель.

Швейцария привлекла на счета своих банков около $ 2,1 трлн. в течении периода «необъявленных» денег, который закончился в 2009 году. Этот год можно считать годом «обратного отсчета» т. к. именно тогда Министерство юстиции США подало в суд на крупнейший швейцарски банк UBS и обвинило его в оказании помощи американским гражданам в уклонении от уплаты налогов. Напомню, что это дело закончилось крупным щтрафом для UBS. По сегодняшний день Швейцарское правительство все еще находится в стадии переговоров США в отношении ведущегося Министерством юстиции расследования в отношении по крайней мере 11 других частных швейцарских банков.

Тем не менее некоторые швейцарские управляющие состояниями уже начали более пристально изучать происхождение активов клиентов и интересуются соблюдением клиентами налогового законодательства, что в свою очередь будет сказываться на взаимоотношениях с клиентами. "Это не тот вопрос, который вы зададите своему клиенту: Здравствуйте, сэр, ваши активы задекларированы или нет", говорит Gregoire Bordier, который является управляющим партнером Bordier и Cie. Он говорит, что требование в отношении добровольного заявления клиентом о статусе, принадлжежащий ему активов станет "правилом достаточной осмотрительности". В тоже время Gregoire Bordier отмечает, что если клиент способен скрыть активы от налоговых органов, он вряд ли воздержаться от лжи в разговоре со своим банкиром".

Швейцарские банкиры также обеспокоены тем, что некоторые клиенты швейцарских банков являются гражданми стран, где налоговые органы не имеют возможности или желания обеспечить надлежащую процедуру самостоятельной декларации принадлежащим им активов.

"В то время как банки не должны злоупотреблять банковской тайной, с целью оказания помощи своим клиентам в избежении от уплаты налогов, это также вовсе не означает, что они должны стать агентами иностранных фискальных органов", говорит Фабьен Aepli, юрист Eversheds в Женеве.

Любой из 350 членов Ассоциации швейцарских банкиров (SBA), в том числе UBS и Credit Suisse, могжет быть оштрафован на сумму до 10 миллионов швейцарских франков, если выясниться, что банк использовал вводящие в заблуждение или ложные документы, чтобы помочь клиентам обманывать швейцарские или иностранные налоговые органы, в соотвествии с положениями кодекса всестороннего исследование достоверности предоставляемой информации SBA (due diligence code).

В настоящий момент SBA разрабатывает новый кодекс поведения, в соответствии с которым банки смогут прекращать свои отношения с клиентом, в случае если банк заподозрит клиента в уклонении от уплаты налогов.