В 2009 году Швейцария впервые за много столетий нарушила банковскую тайну, предоставив американскому Министерству юстиции данные о 250 американских клиентах, на счетах которых хранилось несколько миллиардов долларов, не задекларированных в Федеральной налоговой службе США. При этом американским властям были переданы и сведения о восьми клиентах UBS, добившихся в суде запрета на выдачу информации о их вкладах. Таким образом, 2009 год можно считать началом отсчета, когда Швейцария потеряла статус надежного финансового оазиса, впервые за много столетий нарушив банковскую тайну. А виной тому стали Соединенные Штаты Америки, которые на сегодняшний день являються самыми ярыми борцами со швейцарскими банками и которые поправу можно считать сымым “полицейским” государством на планете (об этом и не только, вы сможете прочитать в одном из моих следующих постов).
Неприятности у крупнейшего банка Швейцарии - UBS - начались еще в 2007 году, когда США завели в отношении банка гражданское и уголовное дела. По оценке прокуроров, швейцарский банк с 2000 по 2007 год помогал нескольким десяткам тысяч американцев уходить от уплаты налогов через офшоры. На счетах этих граждан, по некоторым оценкам, находилось около 20 миллиардов долларов, а сам UBS зарабатывал на своих налоговых консультациях более 200 миллионов долларов в год. UBS не признал эти обвинения.
В мае 2008 года в отношении швейцарского банка было начато расследование. При этом Федеральная налоговая служба США потребовала от UBS раскрыть данные о 19 тысячах счетов, которые могли быть использованы для уклонения от уплаты налогов. Общие налоговые потери американского бюджета от работы швейцарской банковской системы были оценены в 100 миллиардов долларов ежегодно. Начало расследования стало следствием другого дела - в отношении лихтенштейнской банковской группы LGT (смотри мой предыдущий пост), также помогавшей американцам укрываться от налогов.
Основанием для начала расследования стал также закон, принятый в США в 2001 году и обязывающий зарубежные банки раскрывать информацию об американских владельцах счетов. При этом UBS предлагал клиентам целую схему безопасного уклонения от налогов в обход закона, позволявшую перечислять средства так, чтобы оставаться незамеченными.
По признанию самого UBS, сделанному в конце мая - начале июня 2008 года, он подделывал или неверно заполнял соответствующие бумаги при открытии счетов, а также поощрял уничтожение записей о счетах американских клиентов. Кроме того, он рекомендовал гражданам США хранить материальные ценности, купленные на сэкономленные в результате неуплаты налогов средства, в швейцарских сейфах. По данным Министерства юстиции США, сотрудники UBS использовали ноутбуки с функцией шифрования данных, что помогало скрывать информацию.
Около половины всех данных американские следователи получили от бывшего сотрудника UBS Брэдли Биркенфелда (Bradley Birkenfeld). Он подозревался в том, что помогал одному из клиентов скрыть доходы на сумму в 200 миллионов долларов. Как сообщалось, этим человеком мог быть Игорь Олеников (Igor Olenicoff), основатель калифорнийской компании-застройщика Olen Properties.
В октябре 2008 года налоговая служба Швейцарии заявила о готовности предоставить Министерству юстиции США данные о счетах американских клиентов UBS. При этом сам швейцарский банк объявил, что готов раскрыть информацию о счетах более чем 20 тысяч клиентов.
Помимо раскрытия сведений о клиентах, UBS согласился выплатить штраф в размере 780 миллионов долларов. Эта сумма сформирована из двух частей: власти США оценили прибыль банка от незаконных операций со счетами в 380 миллионов долларов, а налоги, недоплаченные американскими клиентами банка UBS, в 400 миллионов долларов. Кроме того, швейцарская финансовая организация должна будет закрыть офшорные счета американских клиентов.
В обмен на сотрудничество швейцарцев американский Минюст пообещал отсрочить уголовное преследование банка UBS. При этом через полтора года власти США снимут с швейцарского банка все обвинения. После достижения мирового соглашения в UBS несколько успокоились, но, как оказалось, зря.
20 февраля 2009 года Министерство юстиции США подало иск к банку с требованием раскрыть конфиденциальные данные о 52 тысячах клиентов, подозреваемых в уклонении от уплаты налогов. По оценке американских властей, на счетах этих людей хранится около 14,8 миллиарда долларов, не прошедших декларацию в американской налоговой службе. UBS отказался назвать имена этих клиентов, заявив, что намерен отстаивать в суде право хранить банковскую тайну.
Одной из причин, по которой UBS согласился пойти на уступки США, стали многомиллиардные убытки, вызванные мировым финансовым кризисом. Финансовая устойчивость банка в прошлые годы позволяла ему успешно отражать наскоки американских налоговиков и прокуроров. В этот раз все оказалось сложнее: чистые убытки UBS по итогам 2008 года составили 19,697 миллиарда швейцарских франков (около 17 миллиардов долларов). В этих условиях так же наметился отток вкладов населения, и финансовая тяжба с США лишь усугубляла сложившуюся тенденцию.
Кроме того, UBS не мог не поддаться и общемировой тенденции по установлению большей прозрачности банковской системы, скорее вынужден был это сделать. Этому способствовали и глобальный финансовый кризис, и крупный налоговый скандал, разгоревшийся вокруг банков Лихтенштейна (смотри предыдущий пост). Причем Лихтенштейн тогда свои позиции сдал, объявив о намерении пересмотреть банковское законодательство, и, фактически, перестав выполнять роль офшорной зоны.
Сделка с США нанесла чувствительный удар по имиджу всей банковской системы Швейцарии, поскольку неприкосновенность банковской тайны, оформившаяся в стране еще в Средневековье, теперь оказалась не такой уж неприкосновенной. Если раньше клиент, помещая средства в швейцарский банк, мог быть на 100 % уверен в том, что информация о его счете не станет достоянием общественности, то теперь данное утверждение как минимум поставлено по сомнение. 21 февраля 2009 года UBS передал властям США информацию о восьми клиентах, которые ранее добились в суде защиты своих интересов. Согласно постановлению швейцарского суда, UBS было запрещено выдавать властям США информацию о вкладчиках. Эта информация была передана США вместе с данными более 240 клиентов, договоренность о раскрытии которых была достигнута ранее. По мнению экспертов, это связано с тем, что решение суда было вынесено слишком поздно.
Впрочем, швейцарские власти заявили, что сделка с американским Минюстом является "частным случаем" и вовсе не означает, что банковская тайна финансовых организаций Швейцарии оказалась под угрозой. По словам министра финансов Швейцарии, политика страны по сохранению банковской тайны останется неизменной. Правда, теперь уже с поправкой - тайна вкладов "не защищает налоговых мошенников".
Комментариев нет:
Отправить комментарий