Хочу обратить ваше внимание, что в статье 26 Конвенции, которая регулирует порядок обмена информацией, содержится прямой запрет на обмен данными, которые могли бы раскрыть банковскую тайну, а именно: «Компетентные органы договорных Государств обмениваются информацией (которая является информацией, что находится в их распоряжении согласно с соответствующим налоговым законодательством в ходе обычного администрирования), необходимой для выполнения положений данной Конвенции относительно налогов, на которые она распространяется. Любая информация, которой обмениваются таким образом будет считаться конфиденциальной и не будет раскрыта лицам другим нежели чем тем кто занят оценкой сбором налогов на которые распространяется данная Конвенция. Не будет осуществляться обмен любой вышеуказанной информацией, которая могла бы раскрыть какую-либо торговую, предпринимательскую, банковскую, промышленную, коммерческую или профессиональную тайну или торговый процесс».
Швейцария стремится сохранить свои преимущества в вопросах обеспечения сохранности банковской тайны и предпочитает договариваться по этому вопросу с каждой страной отдельно. С Украиной такое соглашение пока не подписано.
Таким образом, в данном контексте, украинскому гражданину стоит опасаться раскрытия банковской тайны только в таких случаях:
в случае подозрения в совершении таких преступлений, как отмывание денег, полученных преступным путем, налоговое мошенничество, вымогательство, взяточничество, причастности к организованной преступности и террористической деятельности. Для того чтобы банковская тайна была раскрыта, соответствующие уполномоченные органы страны, в которой проводится расследование (в данном случае Украины), должны направить Швейцарии мотивированное и аргументированное ходатайство о раскрытии банковской тайны. Это оценочные критерии, которые могут трактоваться достаточно широко, а также должны быть соблюдены определенные обязательные условия к содержанию запроса. Поэтому нет никакой гарантии, что банковская тайна будет раскрыта;
о гражданским делам в случае дела о разводе, получении наследства или о банкротстве. Но такие случаи очень редки, поскольку для того, чтобы банковская тайна была раскрыта, нужно доказать швейцарскому суду, что банковский счет открыт в Швейцарии. А это само по себе достаточно сложно.
Для консультаций по вопросам связанным с открытием и функционированием банковских счетов в швейцарских банках, регистрацией швейцарских компаний, а также другим вопросам, которые связаны со Швейцарией, вы можете обращаться по электронной почте: vvaleriy@me.com
Комментариев нет:
Отправить комментарий