На протяжении многих лет политический нейтралитет и стабильность, наряду с существующей уже много веков швейцарской традицией - институтом банковской тайны, позволяли сберегать их состояния вне досягаемости от воюющих держав и самых решительных сборщиков налогов, хотя Женева находится меньше чем в трех милях от французской границы. В свою очередь, французские деньги помогли превратить город в отличный образец Галльской культуры - с самой большой в мире концентрацией управляющих состояниями.
Теперь эти давние узы кажется разваливаются на глазах. Франция ужесточила налоговое законодательство, а парижские прокуроры начали расследование в отношении крупнейшего швейцарского банка - UBS AG и швейцарского подразделения лондонского HSBC Holdings Plc. на предмет оказания помощи их французским клиентам скрывать активы на швейцарских счетах. Уже “потрепанные” от сражений с США, женевские банкиры настаивают на том чтобы их французские клиенты “уладили" свои налоговые дела и вежливо просят их о том чтобы принадлежащие им незадеклалированные активы стали “чистыми”. Клиенты также были проинформированы, что в случае невыполнение этого требования их счета будут закрыты.
Банкиры "очень напуганы", говорит Реми Донахью, парижский налоговый юрист из Kramer Levin Naftalis & Frankel LLP. “Клиентов просто выгоняют или подталкивают к “улаживанию” ситуации с их активами”.
В дополнении к угрозам, банки просматривают десятки тысяч счетов чтобы определить потенциальные случаи связанные с уклонением от уплаты налогов клиентами, состояние которых охватывает три или четыре поколения состоятельных французских семей, размещенное на швейцарских счетах, говорит он.
Французские семьи владеют по крайней мере 250 млрд. евро ($ 339 млрд), которые хранятся на офшорных счетах, более половины из которых, вероятно являются незадекларированными. Согласно информации одного женевского банкира, который попросил не называть его имени, эти цифры были конфиденциально предоставлены одной консалтинговой компанией.
Франкоязычная Женева контролирует около 80 - 90 процентов из этих состояний, по мнению пяти налоговых юристов, опрошенных Bloomberg News. Это примерно равняется валовому внутреннему продукту Малайзии.
В июне прошлого года власти Франция предложили уменьшить штрафы за сокрытие незадекларированных активов с целью поощрения добровольного их декларирования. По заявлению французского правительства программа уже дала дополнительных поступлений в сумме 764 млн. евро (по 1.260 рассмотренным делам) еще 1,8 млрд. евро поступлений ожидается получить в этом году по более чем 20.000 других делам по добровольному декларированию.
Франция начала официальное расследование в отношении швейцарского банка UBS после того как в прошлом году банковский регулятор страны оштрафовал UBS на сумму в 10 млн. евро за недостаточное управление своей деятельностью и борьбу с налоговым мошенничеством, а также незаконную практику продаж. Налоговые следователи провели обыски в офисах банка в Париже, Лионе и Страсбурге.
В отношении же банка HSBC Private Bank (Suisse), который подозревается в оказании помощи 3000 французским клиентам в неуплате более 4 миллиардов евро налогов, власти хотят выдвинуть обвинение (по информации газеты Le Monde). При этом следует отметить тот факт, что расследование полиции Франции базируется в основном на украденных банковских данных. Как известно бывший IT-специалист Эрве Фильчиани, работавший в HSBC Private Bank (Suisse) с 2002 по 2008 год, совершил кражу базы данных некоторых клиентов женевского банка, которую впоследствии он передал Франции.
Газета Le Monde также отмечает, что скандал вокруг HSBC Private Bank (Suisse) может ударить по всему финансовому центру Женевы. Le Monde в лучших французских традициях превозносит величие Франции. Однако, эксперты сходятся на том, что власти Франции не смогут оказать такое же давление на швейцарские банки, которое было оказано властями США. Все дело в том, что HSBC Private Bank (Suisse) не является системным швейцарским банком (в отличие от того же Credit Suisse). Кроме того, данный банк — дочерняя компания британского HSBC, поэтому расследование против HSBC Private Bank (Suisse) скорее удар по британской материнской компании, а не по финансовому центру Женевы.
Тем временем не только банкиры, но и независимые управляющие активами также занимают жесткую позицию, особенно после того как власти США одержали победу в своем деле, которое привело в прошлом месяце к тому, что банк Credit Suisse AG стал первым банком за более чем десятилетие признанный в преступлении в зале суда США.
Это дело открывает путь для других швейцарских банков для решения своих собственных налоговых споров в США. Многие из этих банков в тоже самое время находятся под ударом и в отношении своих французских клиентов.
В этой связи, принятый в декабре прошлого года французский закон, дает властям больше полномочий в борьбе с уклонением от уплаты налогов и предусматривает штраф в размере 2 миллионов евро и наказание для баниров, управляющих активами, консультантов и юристов, которые помогали в организации налогового мошенничества, в виде лишения свободы на целых семь лет.
Банковская инициатива
"Я имею дело на данный момент с огромным количеством случаев “урегулирования” налоговых вопросом между клиентами и властями”, сказал Nicolas Marguerat, парижский адвокат. "Большинство клиентов пришли ко мне по инициативе банка, так как банк связался с ними шесть месяцев назад и сказал им: "Вы должны “уладить” свои налоговые вопросы. Если вы не сделете этого до 31 марта 2014 года, мы попросим Вас закрыть счет и выдадим вам чек”.
Банкам необходимо было время для того чтобы все проверить на соответствие законодательству и успеть до начала сезона подачи французской налоговой отчетности, которая проходит с мая по июнь. Вместе с тем французское правительство не уточнило срок действия Программы добровольной легализации скрытых от налогообложения активов, заявил Джером Берри, партнер парижской юридической фирмы Franklin.
Nicolas Marguerat сказал, что большинство из его французских клиентов имеют активы, которые подлежат легализации, в размере между 100.000 и 2 млн. евро, в то время как другие, более состоятельные, с десятками миллионов евро спрятанных за границей, могут пытаться искать другие способы, чтобы сохранить свои сбережения.
Так например, некоторые клиенты пытались перевести активы в Дубай или на Багамы, или использовать сейфы в Швейцарии.
Войны и политика
В Женеве с населением менее 200 тысяч, насчитывается 122 банка и более 4000 независимых управляющих активами и других финансовых посредников, борющихся за управление этой долей Швейцарии в размере $ 2,3 трлн. долларов.
Не секрет, что состоятельные французы очень давно начали переводить деньги в женевские банки. Это происходило в период франко-прусской войны 1870 - 1871 годов, а также во время Первой и Второй мировых войн и продолжалось после этого.
Управление капиталом для французских частных лиц и семей в Женеве по настоящему началось в начале 20-го века и стало еще более популярным, когда после 1920 года увеличились налоговые ставки. Каждый раз когда к власти приходило социалистическое правительство, деньги перетекали в Швейцарию.
Приход в 1981 году к власти Президента-социалиста - Франсуа Миттерана, который ввел налог на богатство, дошедший до наших дней, сделал Швейцарию привлекательной безопасной гаванью.
Царствование Оллана
Совсем недавно, налоги введенные Президентом социалистом - Франсуа Олланом, после его победы на выборах в 2012 году, побудили некоторых богатых французов покинуть страну. Миллиардер Бернар Арно, главный исполнительный директор LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SA, пытался получить бельгийское гражданство, хотя он и заявлял, что и впредь будет продолжать платить французские налоги. Однако его прошение было отклонено.
Банки несут на себе часть ответственности за поощрение своих клиентов к тому чтобы они привели свои налоговые дела в порядок и начали сотрудничать в этом вопросе с правительствами стран в которых они являются налогоплательщиками, обратилась в своем письме от 29 ноября 2013 года своим более чем 300 членам, Швейцарская ассоциация банкиров.
Швейцарские банки "делают столько, сколько они могут" сопровождая французских клиентов через "дорогостоящую" и "сложную" французскую программу по легализации скрытых от налогообложения доходов, сказал в интервью газете L'Agefi, председатель Ассоциации и старший партнер Lombard, Odier SCA Patrick Odier.
Его семейный бизнес - Lombard Odier, является старейшим банком Женевы, который начал свою деятельность в 1796 году. Банк даже описан в произведении французского писателя Жюля Верна "С Земли на Луну» в качестве финансиста вымышленного полета.
Другой крупнейший частный банк Женевы - Pictet, имеет офисы в Париже и находится во владении потомков одного из банкиров Людовика XIV. Оба банка отказался комментировать свою политику в отношении французских клиентов.
Edmond de Rothschild Group, которая является относительным новичком в Женеве, сообщает об оттоке в 2013 году около 4 % вкладов от суммы в размере 37 млрд. франков ($ 41 млрд. долларов) размещенных в Швейцарии.
"На данный момент клиенты после приведения своих налоговых дел в порядок не репатриируют все свои активы". Банк Edmond de Rothschild был создан в Париже в 1953 году и приобрел банк в Женеве в 1965 году.
Второй по величине швейцарский банк - Credit Suisse также просит своих клиентов привести свои налоговые дела в порядок.
Тем не менее Швейцария продолжает оставаться привлекательным местом для хранения состояний французскими семьями и не только. Так для большинства клиентов парижского адвоката Lea Falcon, Женева по прежнему сохраняет привлекательность. "Они по-прежнему доверяют Швейцарии больше чем они доверяют Францию," сказал Falcon. "Они боятся их активы могут быть отняты государством, если они поместят их в местный французский банк“.
Для консультаций по вопросам связанным с управлением активами в Швейцарии, открытием и функционированием банковских счетов в швейцарских банках, регистрацией швейцарских компаний, а также другим вопросам, которые связаны со Швейцарией, вы можете обращаться по электронной почте: vvolkov@alpha-capita.ch
Комментариев нет:
Отправить комментарий